Um consultor de gestão tributária desempenha um papel fundamental na identificação de áreas com potencial de economia e otimização de impostos dentro de uma organização. Ao alavancar sua expertise, esses consultores de gestão tributária ajudam as empresas a minimizar as obrigações tributárias, aprimorar o fluxo de caixa e melhorar o desempenho financeiro geral. Áreas com potencial de economia de impostos podem incluir:
Identificação de Despesas Dedutíveis do Imposto de Renda e Aprimoramento da Base Tributária de Despesas Permitidas: As empresas podem ignorar certas despesas e considerá-las inadmissíveis para fins fiscais. Consultores de gestão tributária auxiliam as empresas a declarar tais despesas, permitindo que façam pequenas alterações na sequência de transações, possibilitando que a organização declare as despesas.
Consultores em gestão tributária auxiliam empresas a evitar o pagamento excessivo de impostos , especialmente em casos de retenção na fonte. Os compradores frequentemente retêm imposto de renda, presumindo que ele se aplique aos seus pagamentos. Consultores em gestão tributária ajudam a otimizar o pagamento de impostos e a educar as empresas sobre as possíveis isenções disponíveis para a condução de negócios na região, garantindo assim economia tributária.
O consultor de gestão tributária, sendo especialista em legislação tributária, desempenha as seguintes tarefas:
Analisar o modelo atual do negócio, incluindo seus fluxos de receita, base de despesas, segmentos, filiais e jurisdições.
Documentar o modelo de negócios e conceituá-lo dentro da estrutura das leis e regulamentações tributárias e preparar um relatório geral de análise de impacto tributário.
Comparar a análise de impacto com a carga tributária real suportada pelo cliente e identificar qualquer excesso de carga tributária que possa impor uma pressão adicional sobre a perspectiva financeira geral da organização.
Essa análise de impacto é conduzida tanto no nível geral do negócio quanto em cenários específicos.